廣東甘化科工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2023年4月20日召開(kāi)第十屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所”）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司2023年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘用期一年。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)信息
1、基本信息
（1）機(jī)構(gòu)名稱(chēng)：廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
（2）機(jī)構(gòu)類(lèi)型：合伙企業(yè)（特殊普通合伙）
（3）成立日期：2020年11月25日
（4）執(zhí)行事務(wù)合伙人（首席合伙人）：吉爭(zhēng)雄
（5）注冊(cè)地址：廣東省廣州市南沙區(qū)望江二街5號(hào)中惠璧瓏灣自編12棟2514房
（6）經(jīng)營(yíng)范圍：企業(yè)管理咨詢(xún)、財(cái)務(wù)咨詢(xún)、資產(chǎn)評(píng)估、代理記賬、從事會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)
截至2022年12月31日，司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從業(yè)人員290人，合伙人33人，注冊(cè)會(huì)計(jì)師124人，簽署過(guò)證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師59人。
2022年度，司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所收入（未經(jīng)審計(jì)）總額為人民幣10,254.09萬(wàn)元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入為7,227.17萬(wàn)元、證券業(yè)務(wù)收入為4,624.67萬(wàn)元。
2022 年度，司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所上市公司審計(jì)客戶(hù)家數(shù)為 19 家，主要行業(yè)有：制造業(yè)（10）、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)（3）、采礦業(yè)（1）、電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)（1）、房地產(chǎn)業(yè)（1）、建筑業(yè)（1）、交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)（1）、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)（1），審計(jì)收費(fèi)總額 2,241 萬(wàn)元。
2、投資者保護(hù)能力
截至2022年12月31日，司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所已提取職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金452.22萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)的職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額為人民幣3,600萬(wàn)元，符合相關(guān)規(guī)定，能夠覆蓋因?qū)徲?jì)失敗導(dǎo)致的民事賠償責(zé)任。司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從成立至今沒(méi)有發(fā)生民事訴訟而需承擔(dān)民事責(zé)任的情況。
3、誠(chéng)信記錄
司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰和紀(jì)律處分，因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施1次、自律監(jiān)管措施1次。從業(yè)人員近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰，10名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施和自律監(jiān)管措施15人次。
（二）項(xiàng)目信息
1、基本信息
擬簽字項(xiàng)目合伙人：劉火旺，2000年取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，1999年起從事上市公司審計(jì)，2022年開(kāi)始在司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人。2011年至2019年期間為本公司提供審計(jì)服務(wù)；近三年未簽署過(guò)上市公司審計(jì)報(bào)告。
擬簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師：梁劍云，2018年取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，2016年起從事上市公司審計(jì)，2022年開(kāi)始在司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所經(jīng)理。2022年開(kāi)始為本公司提供審計(jì)服務(wù)；近三年簽署過(guò)1家上市公司審計(jì)報(bào)告。
項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人：連聲柱，2015年取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，2008年開(kāi)始從事上市公司審計(jì)，2020年開(kāi)始在廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人。從業(yè)期間為多家企業(yè)提供過(guò)IPO申報(bào)審計(jì)、上市公司年報(bào)審計(jì)和并購(gòu)重組審計(jì)等證券服務(wù)，有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)勝任能力。 2、誠(chéng)信記錄
項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門(mén)等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的具體情況，詳見(jiàn)下表：
| 序號(hào) | 姓名 | 處理處罰日期 | 處理處罰類(lèi)型 | 實(shí)施單位 | 事由及處理處罰情況 |
| 1 | 劉火旺 | 2022 年 1月 25日 | 行政監(jiān)管措施 | 廣東監(jiān)管局 |
事由：在新勁剛2018年、2019年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中，未能識(shí)別公司內(nèi)部控制缺陷問(wèn)題及收入確認(rèn)跨期問(wèn)題、收入的細(xì)節(jié)測(cè)試實(shí)施不到位。不符合《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則》、《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》及上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定。 處罰：廣東證監(jiān)局出具警示函的行政監(jiān)管措施。 （非在廣東司農(nóng)事務(wù)所執(zhí)業(yè)時(shí)的監(jiān)管措施） |
3、獨(dú)立性
司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所及擬簽字項(xiàng)目合伙人劉火旺、擬簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師梁劍云不存在違反《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則》對(duì)獨(dú)立性要求的情形。
4、審計(jì)收費(fèi)
2023年度審計(jì)收費(fèi)定價(jià)將依據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)、會(huì)計(jì)處理復(fù)雜程度等因素，結(jié)合公司年報(bào)相關(guān)審計(jì)需配備的審計(jì)人員和投入的工作量確定。董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)層與司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定審計(jì)報(bào)酬事項(xiàng)。
二、續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)的情況說(shuō)明
司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所具有為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，具備足夠的獨(dú)立性、專(zhuān)業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力，且誠(chéng)信狀況良好, 能夠?yàn)楣咎峁┱鎸?shí)、公允的審計(jì)服務(wù)。司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，在公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作中表現(xiàn)出良好的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)素質(zhì)，遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則，順利完成了公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)部控制審計(jì)工作，出具的審計(jì)結(jié)論符合公司實(shí)際情況。
為保持審計(jì)工作的連續(xù)性及穩(wěn)定性，經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提議、公司董事會(huì)審議，公司擬續(xù)聘廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）擔(dān)任公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司2023年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘用期一年，并提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)層與司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定審計(jì)報(bào)酬事項(xiàng)。經(jīng)公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，公司經(jīng)營(yíng)層將根據(jù)實(shí)際情況與司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂相關(guān)協(xié)議。
三、擬續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)履行的程序
（一）審計(jì)委員會(huì)履職情況
公司第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)于2023年4月17日召開(kāi)2023年第二次會(huì)議，對(duì)司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)業(yè)資質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、獨(dú)立性等進(jìn)行了審查，認(rèn)為司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作中表現(xiàn)出良好的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)素質(zhì)，遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則，順利完成了公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)部控制審計(jì)工作。為保持審計(jì)工作的連續(xù)性及穩(wěn)定性，建議續(xù)聘司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司2023年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘用期一年。
（二）獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立意見(jiàn)
公司獨(dú)立董事就續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)發(fā)表事前認(rèn)可意見(jiàn)如下：
經(jīng)審閱相關(guān)議案材料，我們認(rèn)為廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）曾負(fù)責(zé)公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作及內(nèi)部控制審計(jì)工作，了解公司情況，業(yè)務(wù)素質(zhì)良好，具有豐富的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，能夠按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)審計(jì)規(guī)程和會(huì)計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制制度，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。公司本次續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)符合相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，我們對(duì)于本次續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)予以認(rèn)可并同意將該事項(xiàng)提交公司第十屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議。
公司獨(dú)立董事就續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)的相關(guān)資質(zhì)和能力，其曾負(fù)責(zé)公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作及內(nèi)部控制審計(jì)工作，了解公司情況，在為公司提供審計(jì)服務(wù)過(guò)程中，表現(xiàn)了良好的職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)水平，同意公司續(xù)聘其為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意提交公司股東大會(huì)審議。
（三）董事會(huì)審議情況
公司于2023年4月20日召開(kāi)第十屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議，以7票同意，0票棄權(quán)，0票反對(duì)審議通過(guò)了《關(guān)于續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案 》。
（四）生效日期
本次續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議，并自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。
四、報(bào)備文件
1、公司第十屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議決議；
2、公司第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2023年第二次會(huì)議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)
4、獨(dú)立董事關(guān)于續(xù)聘公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)；
5、擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所及會(huì)計(jì)師相關(guān)資質(zhì)文件。
特此公告。
廣東甘化科工股份有限公司董事會(huì)
二〇二三年四月二十二日
二〇二三年四月二十二日